پايان نامه پولشويي
چكيده:
انسان هاي زيادي خواه اغلب به جهت آسان تر بودن، پردرآمد بودن و سرعت بيشتر اعمال مجرمانه در كسب درآمد، از راه نامشروع وارد شده اند. اين گونه حركات مشكلات زيادي را براي آحاد جامعه در بردارد.
بنابراين همواره سعي شده است كه با اتخاذ تدابير لازم از اين گونه جرايم جلوگيري شود. يكي از اين نوع اعمال مجرمانه كه در مقاله حاضر به آن پرداخته شده پولشويي است.
پول شويي آن روي سكه ارتكاب جرم براي تحصيل سود است. فرآيندي است سه مرحله اي كه مرحله اول آن قطع هر گونه ارتباط مستقيم بين عوايد حاصل شده (پول) از منشأ غير قانوني آن مرحله دوم، مخفي كردن رد مال با انجام معاملات متعدد (اعم از صوري و فرضي) مي باشد. و بالاخره مرحله سوم فرآيند، ظاهري قانوني دادن به مال حاصل شده از جرم است. از اين رو پول شويي حلقه اتصال اقتصاد غير رسمي و غير قانوني با اقتصاد رسمي و قانوني است.
هر چند به لحاظ آثار زيان بار اين فرآيند، طرح هاي متعددي براي مقابله با پول شويي در سطح بين المللي تدارك ديده شده است. ليكن از منظر تعهدات دولت ايران، كنوانسيون وين كه اولين بار استفاده از عوايد حاصل از جرم مواد مخدر را جرم مستقلي تلقي نموده و كنوانسيون سازمان ملل متحد عليه جرايم سازمان يافته فراملي كه در سال 2000 در پالرمو و اصول چهل گانه FATF و قطعنامه 1373 شوراي امنيت سازمان ملل متحد از اهميت خاصي برخوردار مي باشد كه در اين مقاله به اختصار به آن اشاره شده و ترجمه نكات توصيه هاي چهل گانه و متمم آن نيز ارائه مي گردد.
لازم به توضيح است در اسناد بين المللي فوق و همچنين توصيه هاي چهال گانه، يك توافق نظر عمومي در مورد كليات اركان اصلي هر نظام ضد پول شويي وجود دارد. اما از آنجا كه كشورهاي داراي نظام هاي قانوني و ساختار مالي متفاوتي هستند انعطاف پذيري اسناد ذكر شده، اجازه مي دهد كه هر كشور بر حسب طبيعت و ساختار مالي و قانوني خاص خود مبادرت به قانون گذاري نمايد.
تعداد صفحات 84 word
فهرست مطالب
مقدمات
- فهرست
- چكيده
فصل اول: مقدمه پژوهش
1-1 مقدمه پژوهش
2-1 طرح مسأله پژوهش
3-1 تعريف و ضرورت و اهميت مسأله
الف) تعريف پول شويي
ب) ضرورت مبارزه با پول شويي
4-1 اهداف پژوهش
5-1 روش تحقيق
6-1 محدوده زماني پژوهش
7-1 پرسشهاي پژوهش
8-1 تعاريف و اصطلاحات كلي پژوهش
فصل دوم: بررسي پيشينه پژوهش
1-2 بررسي پژوهش
2-2 بررسي نظريه ها
الف) پيشينه و تاريخچه
ب) تعاريف و مفاهيم از صاحب نظران و قوانين و مقررات ايران
مبحث اول: تعاريف و مفاهيم از صاحب نظران و قوانين و مقررات ايران
مبحث دوم: تعاريف از منظر متن لايحه مبارزه با پول شويي
ج) تعاريف پول شويي در مستندات بين المللي و قوانين و مقررات كشورهاي مختلف
مبحث اول: تعاريف ارائه شده از پول شويي در مستندات بين المللي
مبحث دوم: تعاريف اراده شده از پول شويي در قوانين و مقررات كشورهاي منتخب
3-2 كنوانسيون هاي بين المللي و مستندات جهاني درباره مبارزه با جرم پول شويي
الف) الزامات ايران بر اساس اسناد بين المللي
ب) كنوانسيون دين
ج) كنوانسيون پالرمو:
د) قطعنامه 1373 شوراي امنيت در زمينه مبارزه با تروريسم
5) پيشنهاد گروه كاري اقدام مالي براي مبارزه با پول شويي و چگونگي و ماهيت الزام آور توصيه هاي آن
فصل سوم: پرسشهاي تحقيق
1-3) پول شويي چيست و به چه منظور انجام مي گيرد؟
2-3) آيا امكان اندازه گيري حجم عمليات پول شويي وجود دارد؟
4-3) ابعاد پديده پول شويي در كجاست؟
5-3) پول كثيف چگونه شست و شو مي شود/
6-3) مبارزه با پول شويي چه تأثيري بر روند مبارزه با جرم و جنايت دارد؟
7-3) وظايف دولت در رابطه با جرم پول شويي چيست؟
8-3) آيا دولت هايي كه معيارهاي لازم را رعايت مي كنند باز بايد نگران باشند؟
9-3) آيا راهكارها و توافقات چند جانبه بين المللي نيز وجود دارد؟
10-3) سازمان مبارزه با پول شويي FATF چه نقشي را ايفا
مي كند؟
فصل چهارم: يافته هاي پژوهش
1-4) توصيف يافته ها
الف) ماهيت جهاني پول شويي
ب) علل توجه دولتها به پول شويي در سالهاي اخير
ج) اقدامات جهاني انجام شده براي مبارزه با پول شويي
د) مراحل فرآيند پول شويي
هـ ) روشهاي پول شويي
و) روشهاي مبارزه با پول شويي در جهان
ز) وضعيت مبارزه با تطهير پول هاي ناشي از جرم در نظام حقوقي ايران
ح) ويژگي هاي عمل پول شويي
ط) بهشت مالياتي و ويژگي هاي آن
مبحث اول) بهشت مالياتي
مبحث دوم) ويژگي هاي بهشت مالياتي
ي) اهداف پول شويي
2-4) تحليل يافته ها
الف) اثرات و پيامدهاي پول شويي
مبحث اول: اثرات پول شويي
مبحث دوم: پيامدها و آثار اقتصادي، اجتماعي پول شويي
گفتار اول: پيامدها
گفتار دوم: آثار اقتصادي
گفتار سوم: آثار اجتماعي
ب) راهكارهاي مقابله با پول شويي
فصل پنجم: بحث و تفاسير نتايج پژوهش
1-5) نتيجه گيري
2-5) پيشنهادات
3-5) منابع
2077
پايان نامه پولشويي
چكيده:
انسان هاي زيادي خواه اغلب به جهت آسان تر بودن، پردرآمد بودن و سرعت بيشتر اعمال مجرمانه در كسب درآمد، از راه نامشروع وارد شده اند. اين گونه حركات مشكلات زيادي را براي آحاد جامعه در بردارد.
بنابراين همواره سعي شده است كه با اتخاذ تدابير لازم از اين گونه جرايم جلوگيري شود. يكي از اين نوع اعمال مجرمانه كه در مقاله حاضر به آن پرداخته شده پولشويي است.
پول شويي آن روي سكه ارتكاب جرم براي تحصيل سود است. فرآيندي است سه مرحله اي كه مرحله اول آن قطع هر گونه ارتباط مستقيم بين عوايد حاصل شده (پول) از منشأ غير قانوني آن مرحله دوم، مخفي كردن رد مال با انجام معاملات متعدد (اعم از صوري و فرضي) مي باشد. و بالاخره مرحله سوم فرآيند، ظاهري قانوني دادن به مال حاصل شده از جرم است. از اين رو پول شويي حلقه اتصال اقتصاد غير رسمي و غير قانوني با اقتصاد رسمي و قانوني است.
هر چند به لحاظ آثار زيان بار اين فرآيند، طرح هاي متعددي براي مقابله با پول شويي در سطح بين المللي تدارك ديده شده است. ليكن از منظر تعهدات دولت ايران، كنوانسيون وين كه اولين بار استفاده از عوايد حاصل از جرم مواد مخدر را جرم مستقلي تلقي نموده و كنوانسيون سازمان ملل متحد عليه جرايم سازمان يافته فراملي كه در سال 2000 در پالرمو و اصول چهل گانه FATF و قطعنامه 1373 شوراي امنيت سازمان ملل متحد از اهميت خاصي برخوردار مي باشد كه در اين مقاله به اختصار به آن اشاره شده و ترجمه نكات توصيه هاي چهل گانه و متمم آن نيز ارائه مي گردد.
لازم به توضيح است در اسناد بين المللي فوق و همچنين توصيه هاي چهال گانه، يك توافق نظر عمومي در مورد كليات اركان اصلي هر نظام ضد پول شويي وجود دارد. اما از آنجا كه كشورهاي داراي نظام هاي قانوني و ساختار مالي متفاوتي هستند انعطاف پذيري اسناد ذكر شده، اجازه مي دهد كه هر كشور بر حسب طبيعت و ساختار مالي و قانوني خاص خود مبادرت به قانون گذاري نمايد.
تعداد صفحات 84 word
فهرست مطالب
مقدمات
- فهرست
- چكيده
فصل اول: مقدمه پژوهش
1-1 مقدمه پژوهش
2-1 طرح مسأله پژوهش
3-1 تعريف و ضرورت و اهميت مسأله
الف) تعريف پول شويي
ب) ضرورت مبارزه با پول شويي
4-1 اهداف پژوهش
5-1 روش تحقيق
6-1 محدوده زماني پژوهش
7-1 پرسشهاي پژوهش
8-1 تعاريف و اصطلاحات كلي پژوهش
فصل دوم: بررسي پيشينه پژوهش
1-2 بررسي پژوهش
2-2 بررسي نظريه ها
الف) پيشينه و تاريخچه
ب) تعاريف و مفاهيم از صاحب نظران و قوانين و مقررات ايران
مبحث اول: تعاريف و مفاهيم از صاحب نظران و قوانين و مقررات ايران
مبحث دوم: تعاريف از منظر متن لايحه مبارزه با پول شويي
ج) تعاريف پول شويي در مستندات بين المللي و قوانين و مقررات كشورهاي مختلف
مبحث اول: تعاريف ارائه شده از پول شويي در مستندات بين المللي
مبحث دوم: تعاريف اراده شده از پول شويي در قوانين و مقررات كشورهاي منتخب
3-2 كنوانسيون هاي بين المللي و مستندات جهاني درباره مبارزه با جرم پول شويي
الف) الزامات ايران بر اساس اسناد بين المللي
ب) كنوانسيون دين
ج) كنوانسيون پالرمو:
د) قطعنامه 1373 شوراي امنيت در زمينه مبارزه با تروريسم
5) پيشنهاد گروه كاري اقدام مالي براي مبارزه با پول شويي و چگونگي و ماهيت الزام آور توصيه هاي آن
فصل سوم: پرسشهاي تحقيق
1-3) پول شويي چيست و به چه منظور انجام مي گيرد؟
2-3) آيا امكان اندازه گيري حجم عمليات پول شويي وجود دارد؟
4-3) ابعاد پديده پول شويي در كجاست؟
5-3) پول كثيف چگونه شست و شو مي شود/
6-3) مبارزه با پول شويي چه تأثيري بر روند مبارزه با جرم و جنايت دارد؟
7-3) وظايف دولت در رابطه با جرم پول شويي چيست؟
8-3) آيا دولت هايي كه معيارهاي لازم را رعايت مي كنند باز بايد نگران باشند؟
9-3) آيا راهكارها و توافقات چند جانبه بين المللي نيز وجود دارد؟
10-3) سازمان مبارزه با پول شويي FATF چه نقشي را ايفا
مي كند؟
فصل چهارم: يافته هاي پژوهش
1-4) توصيف يافته ها
الف) ماهيت جهاني پول شويي
ب) علل توجه دولتها به پول شويي در سالهاي اخير
ج) اقدامات جهاني انجام شده براي مبارزه با پول شويي
د) مراحل فرآيند پول شويي
هـ ) روشهاي پول شويي
و) روشهاي مبارزه با پول شويي در جهان
ز) وضعيت مبارزه با تطهير پول هاي ناشي از جرم در نظام حقوقي ايران
ح) ويژگي هاي عمل پول شويي
ط) بهشت مالياتي و ويژگي هاي آن
مبحث اول) بهشت مالياتي
مبحث دوم) ويژگي هاي بهشت مالياتي
ي) اهداف پول شويي
2-4) تحليل يافته ها
الف) اثرات و پيامدهاي پول شويي
مبحث اول: اثرات پول شويي
مبحث دوم: پيامدها و آثار اقتصادي، اجتماعي پول شويي
گفتار اول: پيامدها
گفتار دوم: آثار اقتصادي
گفتار سوم: آثار اجتماعي
ب) راهكارهاي مقابله با پول شويي
فصل پنجم: بحث و تفاسير نتايج پژوهش
1-5) نتيجه گيري
2-5) پيشنهادات
3-5) منابع
2077
تميز كردن نماي ساختمان